当前位置： 首页 > 会计考试 > 银行从业资格(中级)
问题：
[单选题] 根据《证券公司投资银行类业务内部控制指引》，下列关于证券公司投资银行类业务内部控制原则的说法，错误的是（ ）。
A、证券公司应当保证各内部控制部门之间相互制约、相互监督B、履行内部控制职能的部门、机构或团队应当与前台业务运作相分离C、投资银行业务应当制定并执行统一的执业、内部控制标准和流程D、投资银行业务内部控制应当以合理成本实现内部控制目标E、投资银行类业务内部控制应当确保不存在内部控制空白或漏洞问题：
[单选题] 根据《证券公司投资银行类业务内部控制指引》，下列关于证券公司投资银行类业务内部控制组织体系的说法，正确的是（ ）。
A、质量控制为内部控制的第二道防线，应当通过介入主要业务环节、把控关键风险节点，及时发现、制止和纠正项目执行过程中的问题B、内核程序可以由内核部门等常设内核机构书面审核通过，也可以由内核委员会等非常设内核机构集体表决通过C、证券公司设立内核委员会作为非常设内核机构的，应当聘请外部专业人士作为内核委员...问题：
[单选题] 根据《证券公司投资银行类业务内部控制指引》规定，下列说法错误的是（ ）。
A、《证券公司投资银行类业务内部控制指引》是依据《证券法》《证券公司监督管理条例》《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司并购重组财务顾问业务管理办法》《非上市公众公司监督管理办法》和《公司债券发行与交易管理办法》等规定制定的B、质量控制为内部控制的第一道防线，应当对投资银行类业务风险实施过程管理...问题：
[单选题] 根据《证券公司投资银行类业务内部控制指引》规定，下列说法错误的是（）。
A、A：《证券公司投资银行类业务内部控制指引》是依据《证券法》《证券公司监督管理条例》《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司并购重组财务顾问业务管理办法》《非上市公众公司监督管理办法》和《公司债券发行与交易管理办法》等规定制定的B、B：质量控制为内部控制的第一道防线，应当对投资银行类业务风险实施...问题：
[单选题] 根据《证券公司投资银行类业务内部控制指引》相关规定，下列表述正确的是（ ）。
A、证券公司可以设置一名内核负责人，全面负责内核工作。内核负责人不得兼任与其职责相冲突的职务，不得分管与其职责相冲突的部门B、证券公司投资银行类业务的合规是指在公司合规部门管理体系下，通过进行合规审查、管控敏感信息流动、实施合规检查和整改督导、开展合规培训等措施，履行对投资银行类业务合规风险的控制职...问题：
[单选题] 根据《证券公司投资银行类业务内部控制指引》中关于内部控制保障相关规定，下列说法错误的是（ ）。
A、证券公司应当建立健全投资银行类业务制度体系，对各类业务活动制定全面、统一的业务管理制度和操作流程，并及时更新、评估和完善B、证券公司在开展投资银行类业务时，应当在综合评估项目执行成本基础上合理确定报价，不得存在违反公平竞争、破坏市场秩序等行为C、证券公司应当根据投资银行类业务特点制定科学、合理的...问题：
[单选题] 甲上市公司2009年7月1日向其50名高管每人授予1000份认股权证，该认股权证将于2013年末期满时行权，行权时高管将以3元每股购入该公司股票，该认股权证在授予日的公允价值为5元。2009年和201
A、15000元B、25000元C、30000元D、45000元问题：
[单选题] 根据《中国证券监督管理委员会上市公司并购重组审核委员会工作规程》，下列关于中国证监会上市公司并购重组审核委员会工作规程的说法，错误的是（ ）。
A、并购重组委根据审核工作需要，可以通过中国证监会邀请并购重组委委员以外的行业专家到会提供专业咨询意见，所邀请的专家没有表决权B、并购重组委参会委员认为并购重组委会议表决结果存在显失公正情形的，可在并购重组委会议结束之日起2个工作日内，以书面形式提出异议，并说明理由，经中国证监会调查认为理由充分的，...问题：
[单选题] Y上市公司公开发行证券，以下构成障碍的有（ ）。
A、上次非公开发行，当年营业利润下降60%B、2年前，控股股东承诺1年内注入有关经营性资产解决关联交易，至发行申请时尚未注入C、某董事2年前受证监会处罚，并于6个月前辞职D、最近3年以现金方式累计分配的利润不少于最近三年实现的年均可分配利润的问题：
[单选题] 上市公司公开发行股票，以下构成障碍的有（ ）。
A、上次非公开发行，当年营业利润下降60%B、2年前，控股股东承诺1年内注入有关经营性资产解决关联交易，至发行申请时尚未注入C、某董事2年前受证监会处罚，并于6个月前辞职D、某现任监事2年前被交易所公开谴责问题：
[单选题] 根据《小微企业增信集合债券发行管理规定》，不考虑其他因素，对小微债募集资金委托贷款集中度的要求，对单个委贷对象发放的委贷资金累计余额不得超过（ ）。
A、500万元B、1000万元C、300万元D、1500万元E、2000万元问题：
[单选题] 个人取得的下列所得中，免予征收个人所得税的是（ ）。
A、企业职工李某领取原提存的住房公积金B、王某在单位任职表现突出获得5万元总裁特别奖金C、徐某因持有某上市公司股票取得该上市公司年度分红D、退休教授张某受聘任另一高校兼职教授每月取得4000元工资问题：
[单选题] 个人取得的下列所得中，应确定为来源于中国境内所得的是（ ）。
A、在境外开办教育培训取得的所得B、拥有的专利在境外使用而取得的所得C、从境外上市公司取得的股息所得D、将境内房产转让给外国人取得的所得问题：
